Wir sind ein Team von Fachleuten, die sich mit Recht und Finanzen bestens auskennen, und wir haben es uns zur Aufgabe gemacht, Sie bei der Einreichung des sog. “Beneficial Ownership Information” Report beim Financial Crimes Enforcement Network zu unterstützen.
Basic Information*
Wer muss einen BOI Report einreichen?
Eine “berichtendes Unternehmen” (Reporting Company)
Was ist ein berichtendes Unternehmen?
- Für die meisten Firmen ist es mit der Einreichung der entsprechenden Dokumente in den dafür zuständigen Bundesstaaten.
- In Florida ist es die Anmeldung beim Florida Department of State bei “Sunbiz”
- Beispiele von Unternehmen in Florida sind:
- Konzerne/Körperschaften
- Berufsverbände
- Gesellschaft mit beschränkter Haftung
- Kommanditgesellschaften
- Die Mehrheit der ausländischen Unternehmen, die in den USA eingetragen und geschäftlich tätig sind.
- Es gibt einige wenige Ausnahmen wie z.B. Banken, Versicherungsgesellschaften, Versorgungsunternehmen sowie staatliche Unternehmen.
Wann muss ein BOI Report eingereicht werden?
- Wenn das Unternehmen vor den 01. Januar 2024 gegründet und/oder registriert wurde, dann muss der erstmalige BOI Report am oder vor dem 31. Dezember 2024 eingereicht sein.
- Wenn das Unternehmen nach dem 01. Januar 2024 aber vor dem 01. Januar 2025 gegründet und/oder registriert wurde, dann muss der erstmalige BOI Report spätestens 90 Tage nach der Gründung oder Registrierung eingereicht sein.
- Wenn das Unternehmen am oder nach dem 01. Januar 2025 gegründet und/oder registriert wurde, dann muss der erstmalige BOI spätestens 30 Tage nach der Gründung oder Registrierung eingereicht sein.
- Jegliche Änderungen/Korrekturen müssen innerhalb von 30 Tagen eingereicht werden.
Was muss deklariert werden?
- Die Grundinformationen der Unternehmen
- Die Grundinformationen der “wirtschaftlich Berechtigten” (Beneficial Owners)
- Die Grundinformationen der Firmengründer (für Unternehmen, die nach dem 01. Januar 2024 gegründet wurden)
Wer ist ein „wirtschaftlich Berechtigter“ (Beneficial Owner)?
Ein wirtschaftlich Berechtigter ist jede natürliche Person, die direkt oder indirekt folgende Kriterien erfüllt:
- wesentliche Kontrolle über ein berichtendes Unternehmen ausübt; ODER
- mindestens 25 Prozent der Eigentumsanteile eines berichtenden Unternehmens besitzt oder kontrolliert.
Wer ist ein “Unternehmensantragsteller” (Company Applicant)?
Ein Unternehmensgründer für ein Unternehmen, das nach dem 01. Januar 2024 gegründet/registriert wurde, ist auch die Person (Rechtsanwaltsgehilfe-in), die den Antrag auf Gründung/Registrierung bei den entsprechenden Behörden stellt.
Diese kann auch solche Personen (Rechtsanwalt-in) beinhalten, deren hauptsächliche Verantwortung darin liegt, die direkt oder indirekt Überwachung der Einreichung der Registrierungsdokumente zu überwachen.
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Wer übt wesentliche Kontrolle über ein berichtendes Unternehmen aus?
- Eine natürliche Person übt wesentliche Kontrolle über ein berichtendes Unternehmen aus, wenn die Person eines von vier allgemeinen Kriterien erfüllt:
- die Person ist ein leitender Angestellter;
- die Person ist befugt, gewisse Angestellte oder eine Mehrheit der Vorstandsmitglieder; („Directors“) des berichtenden Unternehmens zu ernennen oder abzuberufen
- die Person ist ein wichtiger Entscheidungsträger;
- die Person übt in eine andere Form der wesentlichen Kontrolle über das Unternehmen aus.
Was ist ein “Eigentumsanteil” in einem berichtenden Unternehmen?
Zu den Eigentumsanteilen gehören unter anderem:
- Eigenkapital
- Aktien oder Stimmrechte
- Kapital- oder Gewinnanteil
- wandelbare Instrumente
- Optionen oder andere nicht bindende Privilegien zum Kauf oder Verkauf von Instrumenten
- und jedes andere Dokument, Vertrag oder anderer Verfahren, der als Nachweis von Eigentum angesehen werden könnte.
Welche Informationen werden für das berichtende Unternehmen gemeldet?
- Vollständiger rechtlicher Name
- Alle anderen Namen, unter denen das Geschäft betrieben wird (DBA)
- Vollständige aktuelle US-Adresse –
- Hauptgeschäftsstelle in den Vereinigten Staaten
- falls die Hauptgeschäftsstelle des berichtenden Unternehmens nicht in den Vereinigten Staaten liegt, der primäre Standort in den Vereinigten Staaten, an dem das Unternehmen Geschäfte betreibt.
- US-Bundesstaat, Stammesgebiet oder sonstiges Land der Gründung
- Für ein ausländisches berichtendes Unternehmen: US-Bundesstaat der erstmaligen U.S. Registrierung
- Employer Identification Number (EIN) (Steuernummer) des Internal Revenue Service (IRS)
- Falls für ein ausländisches Unternehmen keine U.S. Steuernummer ausgestellt wurde, Steuernummer, die von einer ausländischen Steuerhoheit ausgestellt wurde, und der Name dieser Steuerhoheit.
Welche Informationen werden für wirtschaftlich Berechtigte und Unternehmensantragsteller gemeldet?
- Vollständiger offizieller Name
- Geburtsdatum
- Vollständige aktuelle Adresse
- Melden der Privatadresse der Person
- Nur bei Unternehmensantragsteller, die ein Unternehmen im Rahmen ihrer Geschäftstätigkeit gründen oder registrieren, wie z.B. ein Rechtsanwalt, können eine Geschäftsadresse angeben.
- Identifizierungsnummer und ausstellendes Amt sowie eine gut-leserliche Kopie (Scan) von einem der folgenden gültigen Dokumenten:
- US-Pass
- Führerschein eines U.S. Bundesstaates
- Von einer U.S. Bundesbehörde ausgestelltem Identifikationsdokument
- Falls eine Person keine der obigen Dokumente besitzt, wird auch ein ausländischer Reisepass akzeptiert
ODER
- FinCEN ID
Was ist ein FinCEN ID?
Eine FinCEN-ID ist eine Identifizierungsnummer die von FinCEN ausgegeben wird und dem wirtschaftlich Berechtigtem / Unternehmensantragsteller zur Verfügung gestellt werden kann, um anstelle der detaillierten persönlichen Informationen dieser Personen verwendet zu werden.
Ein zusätzlicher Vorteil besteht darin, dass bei jeder Änderung der Daten eines wirtschaftlich Berechtigten nur die FinCEN-ID-Daten aktualisiert werden müssen, anstatt dass jedes berichtende Unternehmen aktualisierte BOI-Berichte einreichen muss, um die personenbezogenen Daten des wirtschaftlich Berechtigten zu aktualisieren.
Was muss Beispielsweise nachgemeldet werden?
- Änderungen in den Unternehmensdaten:
- Umzug der Firma
- Zusätzliche oder Änderung der “wirtschaftlichen Berechtigten ( durch Änderung der Geschäftsführung, Änderung der Eigentümer durch Ableben oder Verkauf usw).
- Änderung der wirtschaftlichen Berechtigten:
- Änderung des Names durch Heirate oder Scheidung.
- Änderung der Identifikationsunterlagen ( z.B. neue Nummer von Reisepass und/oder Führerschein)
- NOTE: Hier muss das letzte gültige Dokument hochgeladen werden
- Wenn der wirtschaftlich Begünstigte FinCEN ID erhält, müssen diese Daten gemeldet werden.
Wo kann ich mehr Informationen bekommen?
Alle Informationen wurden dem ” FinCEN Small Entity Compliance Guide Version 1.1″ entnommen.
Unser Service:
Welchen Service bieten wir an?
Wir stellen Ihnen die Basisdaten zur Verfügung, damit das entsprechende BOI Reporting (veröffentlicht in den FinCen guidance) gemäß dem “Financial Crimes Enforcement Network” eingereicht werden kann.
Wir sammeln und stellen entsprechenden Daten über das Unternehmen zusammen, damit wir das BOI Reporting im Name des Unternehmens einreichen können.
Was machen wir nicht?
Wir bieten lediglich Unterstützung bei der ministeriellen Einreichung des BOI-Reports. Wir bieten KEINE Rechtsberatung zum Status eines berichtenden Unternehmens oder eines wirtschaftlich Berechtigten an. Wenn Zweifel bestehen, ob es sich bei einem Unternehmen um ein berichtendes Unternehmen handelt oder ob es sich bei einer Einzelperson um einen wirtschaftlich Berechtigten handelt, muss dieses Unternehmen oder diese Person einen kompetenten Rechtsbeistand einschalten, um eine solche Feststellung zu treffen.
Was kostet unser Service?
Die Einreichung eines ersten BOI-Reports mit bis zu vier Personen (wirtschaftlich Berechtigte / Unternehmensantragsteller) kostet 375 US-Dollar.
Alle weiteren meldenden Unternehmen mit denselben Personen, die gleichzeitig eingereicht werden, kosten 250 US-Dollar.
Die Einreichung eines geänderten oder korrigierten BOI-Reports, nachdem wir zuvor den ersten Report eingereicht haben, kostet 225 US-Dollar.
Wenn Sie für mehr als drei Unternehmen oder mehr als vier Einzelpersonen einen Antrag stellen, kontaktieren Sie uns bitte, um ein Paketpreis zu besprechen.
Getting Started:
Der Prozess:
Wenn Sie bereit sind, uns zu beauftragen den BOI-Report einzureichen, füllen Sie bitte den folgenden Fragebogen bezüglich des berichtenden Unternehmens aus. Nach Erhalt richtet ein Mitglied unseres Teams die Firma in unserem gesicherten Portal „MyCase“ ein und versendet eine Registrierungs-E-Mail.
Sobald Sie sich bei „MyCase“ registriert haben, erhalten Sie unser Mandatierungsschreiben für die elektronische Signatur sowie ein Aufnahmeformular, das uns die detaillierten Informationen liefert, die für das meldende Unternehmen, den/die wirtschaftlich Berechtigte(n) und den Unternehmensantragsteller(n)/inn(en) zu melden sind. Abschließend laden Sie die entsprechenden Ausweisdokumente über das gesicherte Portal hoch.
Sobald der Report zur Einreichung bereit ist, erhalten Sie eine Rechnung. Nach Begleichung, reichen wir den Report für Sie ein und senden Ihnen eine Bestätigung.
Es ist wirklich so einfach!
*Nichts hierin stellt eine Rechtsberatung dar und alle bereitgestellten Dienstleistungen unterliegen unserem Mandatierungsschreiben sowie unseren Allgemeinen Geschäftsbedingungen. Wenn Sie Fragen zu Ihren Einreichungspflichten haben, empfehlen wir Ihnen dass Sie sich an einen Rechtsanwalt Ihrer Wahl wenden.
Bitte beachten Sie, dass die deutsche Übersetzungen dazu gedacht sind, das Verständnis und die Bequemlichkeit für unsere nicht englischsprachigen Benutzer zu erleichtern. Wir bemühen uns nach bestem Wissen und Gewissen sicherzustellen, dass diese Übersetzungen korrekt sind und den Inhalt und die Absicht der englischen Originalversion widerspiegeln.
Trotz unserer Bemühungen sind wir uns darüber im Klaren, dass es zu Unstimmigkeiten oder unterschiedlichen Interpretationen kommen kann. Im Falle von Unstimmigkeiten, Unklarheiten oder Konflikten zwischen den übersetzten Versionen und der ursprünglichen englischen Version hat die englische Version Vorrang und gilt als maßgeblich. Wir bedanken uns für Ihr Verständnis und empfehlen Ihnen, sich für offizielle Zwecke oder im Zweifelsfall auf die englische Version zu beziehen.
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